Гостиничные чеки в
Санкт-Петербурге

с подтверждением от собственной гостиницы

+7(921) 914-01-98

Заказать документы
Заказать звонок

С Вами свяжутся в течении 10 минут.

Как рассчитывается сумма аванса на командировку

Действующее трудовое законодательство однозначно трактует вопрос выдачи аванса на командировку. Работник не может ехать в другую местность со служебным заданием, если предприятие не обеспечило его средствами для оплаты основных расходов, таких как проезд и жилье. Как рассчитывается сумма аванса, которую должны выдать командируемому служащему?

Сколько выдать аванса работнику перед командировкой

В поездках по России аванс выдается в рублях. Если командировка заграничная, допускается выдать служащему денежный аванс в иностранной валюте.

Конечную сумму аванса рассчитывает бухгалтер, учитывая все услуги и товары, которые придется оплатить командируемому сотруднику.

Один из основных видов затрат в служебной поездке – оплата проезда до места назначения и обратно. Для подсчета суммы, которой придется оплатить дорогу, бухгалтер может использовать сведения по предыдущим командировкам в ту же местность. Во внимание берется и актуальная ситуация со стоимостью проезда до места назначения: проводится мониторинг цен на сайтах по продаже билетов.

Если работодатель указал в Положении о командировках лимиты по расходам на проезд, бухгалтер должен учитывать и этот фактор при расчете проезда и включении затрат в аванс. Он не имеет права выдать командируемому специалисту большую сумму на эту статью расходов, чем указано в лимитах.

Денежный аванс включает в себя и предполагаемую сумму расходов на оплату жилья. В каждой командировке сотрудники оформляют отчетные документы с подтверждением проживания в отеле. Эти чеки и квитанции могут стать основанием для расчета суммы затрат на последующие поездки. Сколько работник потратит на проживание в гостинице или на квартире, зависит и от города командирования: цены на жилье в Санкт-Петербурге и Казани сильно отличаются.

При составлении примерной сметы расходов бухгалтер включает в нее и те затраты, что были одобрены руководством компании. Сотруднику могут выдать определенную сумму для оплаты такси до аэропорта и из аэропорта, для оплаты телефонных переговоров или встреч с партнерами в ресторанах и т. д. Все эти затраты работник должен подтвердить соответствующими документами.

В аванс на командировку входят также суточные работника за весь период бизнес-поездки. Их не нужно рассчитывать примерно, поскольку размер суточных при поездках по России и за границу обязательно указывается в локальных нормативных актах организации. Бухгалтеру остается только подсчитать общую сумму по количеству дней командировки.

Дата: 10.01.2020